Kunnanhallitus
Pöytäkirja 28.10.2024/Pykälä 179

KHALL 28.10.2024 § 179  

255/02.02.00/2024  

Kunnan vuoden 2025 talousarvion ja vuosien 2026-2027 taloussuunnitelman laadinta on edennyt suunnitellusti. Kunnanhallitus päätti kokouksessaan 12.8.2024 (§ 125) kunnan taloudenhoidon periaatteista, että;

• Kunnan taloutta ja palvelutoimintaa hoidetaan suunnittelukaudella 2025-2027 siten, että kunnan talous pysyy tasapainossa;

• Vuoden 2025 talousarviota tullaan valmistelemaan siitä lähtökohdasta, että vuosikate ylittää lainanlyhennykset sekä investoinnit (pl. yhtenäiskoulu), jolloin turvataan maksuvalmius;

• Valtionosuus- ja verotuloennusteita tullaan seuraamaan ja niiden vaikutukset talousarvion valmistelussa tullaan huomioimaan.

Kunnanhallitus hyväksyi vuoden 2025 talousarvion ja -suunnitelman laadintaohjeet sekä talousarvioraamin kokouksessaan 12.8.2024. Mikäli talousarvio saadaan valmisteltua raamissa hyväksyttyjä palvelualueittaisten määrärahojen mukaisesti, muodostuisi vuoden 2025 vuosikatteeksi noin 1,99 miljoonaa euroa ja tilikauden tulokseksi noin 21 000 euroon (ylijäämä).

Toimialojen investointiesitykset on käsitelty lautakunnissa. Hallinto- ja kehittämispalveluiden investointiesitys vuodelle 2025 on 100 000 euroa, sivistyslautakunnan investointiesitys vuodelle 2025 on 256 437 euroa ja teknisen lautakunnan esitys 5 835 000 euroa. Investoinnit sisältävät uuden koulun rakennuskustannuksia 3,3 miljoonaa euroa vuodelle 2025.

Suunnitelmakauden investointitaso on vuotta 2024 lukuunottamatta merkittävästi korkeammalla kuin edellisten vuosien investointitasot. Suunnitellut investointitasot vuosille 2025-2027 nostavat merkittävästi kunnan rahoituksen tarvetta ja korkea investointitaso lisää riskiä tulorahoituksen riittävyydestä. Tammelan kunnassa ei ole kerätty etupainotteisesti rahaa investointeihin (investointivaraus) ja tulevat investoinnit tullaan pääosin rahoittamaan lainarahoituksella.

Talousarvion valmistelu jatkuu kunnanhallituksen kokouksessa 25.11.2024. Valtuusto käsittelee talousarvion 9.12.2024.

Oheismateriaalina on hallinto- ja kehittämispalveluiden, sivistyspalveluiden ja teknisten palveluiden investointiesitykset.

Valmistelija: Talous- ja hallintojohtaja Jenny Saarela

Esittelijä:  Kunnanjohtaja 

Päätösehdotus: Kunnanhallitus päättää käydä lähetekeskustelun lautakuntien investointiesityksistä ja antaa ohjeet jatkokäsittelyä varten.

Asian käsittely: Tekninen johtaja Jari Kauppi oli läsnä kokouksessa asian käsittelyn ajan klo 18.02-19.11. Hän poistui kokouksesta ennen päätöksentekoa.

Jenny Saarela oli paikalla kokouksessa §:ien 179-184 käsittelyn ajan klo 18.02-19.22.

Päätös: Kunnanhallitus kävi lähetekeskustelun lautakuntien investointiesityksistä ja antoi ohjeet jatkokäsittelyä varten.