Kunnanhallitus
Pöytäkirja 20.06.2022/Pykälä 179

KHALL 20.06.2022 § 179  

217/02.02.00/2022  

  Kuntalain 110 §:n mukaan valtuuston on vuoden loppuun men­nes­sä hyväksyttävä kunnalle seuraavaksi kalenterivuo­dek­si talousarvio. Sen hyväksymisen yhteydessä valtuuston on hyväksyttävä myös kolmea tai useampaa vuotta koskeva ta­lous­suun­ni­tel­ma. Talousarviovuosi on taloussuunnitelman en­sim­mäi­nen vuosi.

 Talousarviossa ja -suunnitelmassa hyväksytään kunnan toi­min­nan ja talouden tavoitteet. Talousarvio ja -suunnitelma on laadittava siten, että ne toteuttavat kuntastrategiaa ja edel­ly­tyk­set kunnan tehtävien hoitamiseen turvataan. Ta­lous­suun­ni­tel­man on oltava tasapainossa tai ylijäämäinen.

 Talousarvion valmistelu, aikataulu ja laadintaperusteet

 Talousarvion raamiehdotusta vuoden 2023 talousarvion laa­ti­mi­sen perustaksi sekä palvelualueiden näkymiä ja tarpeita on käsitelty toimiala- ja palvelualuekohtaisesti läpi.

 Talousarviota valmistellaan ja käsitellään kun­nan­hal­li­tuk­ses­sa sekä palvelualueittain johtoryhmässä ja lau­ta­kun­nis­sa.

 Valtuusto hyväksyy talousarvion 12.12.2022 kun­nan­hal­li­tuk­sen 7.11.2022 tekemän esityksen pohjalta.

 Talousarvioraami kunnan tasolla on esitetty liitteessä olevassa taulukossa.

 Talousarvioraamissa on lähdetty siitä, että henkilöstökulut kasvavat 4 % ja palkkojen sivukulut on laskettu 21 %;n mukaan. Henkilöstökuluissa on myös huomioitu uudet toimet ja niiden palkkavaikutukset. Raamissa on huomioitu sote- ja pelastustoimen siirtyminen hyvinvointialueen vastuulle ja muutoksen tuomat palveluiden osto ja vaikutukset valtionosuuksiin sekä verotuloihin.

 Poistoihin vaikuttavat talousarvion yh­tey­des­sä päätettävät investoinnit ja niiden ajoitus. Mahdolliset in­ves­toin­nit tulevat kasvattamaan kunnan lainakantaa.

 Verotulojen osuus kunnan kokonaistuloista kasvaa sote-uudistuksen myötä ja valtionosuuksien suhteellinen osuus vähenee. Sote-uudistuksen yhteydessä kunnan veroprosentti on 8,61 % vuosien 2023-2025 aikana. Vuonna 2022 kunnallisveroprosentti on 21,25.

 Raami osoittaa 2.8 miljoonan euron vuosikatetta. Laskelmaan sisältyy kuitenkin merkittäviä epävarmuustekijöitä, joista suurimpina valtionosuustuotot. Tasapainoisen taloudenhoidon perusteella vuosikatteen tulee riittää lainojen lyhennyksiin ja investointehin, jolloin kunnan maksuvalmius pysyy vakaalla pohjalla. Pitkäaikaisten lainojen lyhennykset nykyisellä lainakannalla on 609,898 euroa vuonna 2023.             

Liite:  Talousarvioraami 2023

Oheismateriaali: Talousarvioraamin laskentaperusteet 

Valmistelija: Vs. kunnanjohtaja Taavi Leinikka, puh. 050 599 1140

  Kirjanpitäjä Piritta Ojanperä, puh. 050 570 3382

Esittelijä  Kunnanjohtaja Taavi Leinikka

Päätösehdotus: Kunnanhallitus päättää hyväksyä vuoden 2023 talousarvion laadintaan talousarvioraamin liitteen mukaisena.

Kunnanhallitus päättää aloittaa talousarvion käsittelyn 7.11.2022 klo 9.00 ja valtuustossa talousarvio käsitellään 12.12.2022.

Asian käsittely: Asian käsittelyn aikana vs. kunnanjohtaja esitti muutetun päätösehdotuksen koskien talousarvion käsittelyaikataulua.

Muutettu päätösehdotus:

 Kunnanhallitus päättää hyväksyä vuoden 2023 talousarvion laadintaan talousarvioraamin liitteen mukaisena.

 Kunnanhallitus päättää käsitellä kokouksessaan 7.11.2022 investoinnit ja 21.11.2022 talousarvioesityksen muun osuuden. Valtuustossa talousarvio käsitellään 12.12.2022.

Päätös:  Kunnanhallitus päätti hyväksyä muutetun päätösehdotuksen yksimielisesti. Lisäksi kunnanhallitus päätti, että kokoukset 7.11. ja 21.11.2022 alkavat klo 13.

Ote:  talous- ja hallintojohtaja, sivistystoimenjohtaja, tekninen johtaja